出納員的工作職責

出納員的工作職責（精選15篇）

出納員的工作職責 篇1

　　1.1出納的職責權限及崗位要求

　　1.2出納必備的會計基礎知識

　　1.3出納的工作流程及方法

　　1.4出納人員的職業發展與從業準備

　　1.1出納的職責權限及崗位要求

　　一、出納人員的職責

　　（一)辦理現金和銀行存款有關業務(外匯）

　　（二）保管庫存現金和各種有價證券、保管有關印章、空白票據

　　二、出納人員的權限

　　新理念：參與貨幣資金計劃管理

　　三、出納人員的工作要求

　　（一）出納人員應具備的專業技能要求

　　（二）出納人員應具備較強的安全意識

　　1.2出納必備的會計基礎知識

　　一、原始憑證

　　原始憑證審核的'內容主要包括真實性審核、完整性審核、合法性審核和合理性審核四個方面。

　　二、出納填制的記賬憑證

　　（一）收款憑證

　　（二）付款憑證

　　對于涉及現金和銀行存款之間的經濟業務，為了避免重復記賬，一般只編制付款憑證，不編制收款憑證。

　　（三）通用記賬憑證

　　三、出納的賬簿

　　（一）現金日記賬

　　（二）銀行存款日記賬

　　（三）備查簿

　　四、出納報告

　　出納記賬后，應根據現金日記賬、銀行存款日記賬等核算資料，定期編制“出納報告表”，報告本單位本期現金和銀行存款等的收支與結存情況。

出納員的工作職責 篇2

　　1、根據會計憑證，辦理現金收付和銀行結算業務;

　　2、根據現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報表;

　　3、協助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結算表;

　　4、按時發放工資、獎金，并填制相關的記賬憑證;

　　5、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要做到日結月清;

　　6、負責庫存現金、空白結算憑證、有價票據、印章的安全管理工作;

　　7、完成財務部負責人交辦的其他工作。

出納員的工作職責 篇3

　　一、出納賬務處理程序

　　（一）辦理收付款業務

　　書寫要求：小寫金額用阿拉伯數字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數字之間不得留有空白，金額數字一律填寫到角分，無角分的，寫“O0”或符號“一”，有角無分的，分位寫“0”，不得用符號“一”；

　　大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應加寫“人民幣”三個字，“人民幣”字樣和大寫金額之間不得留有空白，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。

　　（二）填制記賬憑證

　　1、編制記賬憑證

　　出納人員應在辦理資金收付、銀行結算等業務后，根據原始憑證填制記賬憑證，并在記賬憑證上簽章。

　　（1）記賬憑證的日期應為憑證編制日期，而不是業務發生時間。

　　（2）記賬憑證金額欄的空白處應劃線注銷，以避免被填涂而改變行次內容。

　　（3）記賬憑證上小寫的金額合計數前應有人民幣符號封口，以免被填涂而改變金額。

　　2、交由會計主管或其他財務人員審核記賬憑證

　　（三）根據與現金、銀行存款收付有關的憑證登記現金日記賬、銀行存款日記賬

　　1、登記賬簿，必須以審核無誤的'會計憑證為依據

　　登賬完畢后，還要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明所記賬簿的頁數，或做登賬符號“√”，表示已經記賬，避免重記、漏記。

　　2、按順序連續登記

　　各種賬簿應按頁次順序連續登記，不得跳行、隔頁。如果發生跳行、隔頁，應當將空行、空頁劃線注銷，或者注明此行空白、此頁空白字樣，并由記賬人員簽名或者蓋章。這樣可以避免有人在空行和空頁隨意添加記錄，對堵塞在賬簿登記中可能出現的漏洞，是十分必要的防范措施。

　　日記賬每一賬頁登記完畢結轉下頁時，應當結出本月開始至本頁末止的發生額及余額，寫在本頁最后一行和下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“過次頁”和“承前頁”字樣；也可以將本頁合計數及金額只寫在下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“承前頁”字樣。

　　3、逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結、賬款相符

　　（1）在登賬的科目后標明記賬符號“√”。

　　（2）在記賬人處簽章。

　　（3）日記賬中的日期、摘要均為記賬憑證中的日期、摘要。

　　（4）結出余額公式：上日余額+本日收入-本日支出=本日余額。

　　（四）結賬、對賬

　　1、每日

　　（1）結賬。在每日業務終了時，應結出現金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下，在每日終了按規定登記入賬后，應結出當日收入合計數和當日支出合計數，然后將支出日記賬中當日支出合計數記入收入日記賬中的當日支出合計欄內，在此基礎上再結出當日賬面余額。

　　（2）對賬。每天下班前，盤點庫存現金的實有數，與現金日記賬的當日余額核對看是否相符，如果不符應查找原因并及時做出處理。

　　2、月末

　　（1）對賬。月末將日記賬與相關收付業務的記賬憑證核對，核對的項目主要是：核對憑證；復查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對賬證金額與方向的。一致性，如

　　發現錯誤應立即更正。

　　月末將現金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現金總賬、銀行存款總賬余額核對。月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調節表。月末對保管的支票、發票、有價證券、重要結算憑證進行清點，按順序進行登記核對。 (2)結賬。現金、銀行存款日記賬每月結賬時，要結出本月發生額和余額，在摘要欄內注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。

　　如果年度終了時，現金、銀行存款日記賬有余額，要將余額結轉下年，并在摘要欄內注明“結轉下年”字樣；在下一會計年度新建有關會計賬戶的第一行余額欄內填寫上年結轉的余額，并在摘要欄注明“上年結轉”字樣。

　　（五）編制出納報表

　　1、在對賬、結賬后，根據現金日記賬、銀行存款日記賬、其他貨幣資金明細賬、有價證券明細賬等核算資料，編制“出納報告表”。

　　2、將“出納報告表”中的數字同據以編制出納報告表的賬簿中的有關數字進行核對。

　　3、將“出納報告表”送主管處審批。

　　（六）裝訂憑證

　　1、裝訂前的整理

　　2、會計憑證的裝訂

　　具體步驟如下：

　　（1）填寫記賬憑證封面

　　（2）整理記賬憑證。

　　（3）用打孔機在憑證的左上角打孔

　　（4）用大針引線繩穿過鉆好的孔，將憑證縫牢，線繩最好把憑證兩端也系上。在憑證的背面打結，然后取下夾子

　　（5）將包角紙往后翻，壓平，上側成90度

　　（6）按憑證左上角的大小裁剪包角紙，并用包角紙將線繩遮蓋并粘牢

　　（7）將裝訂好的憑證放進憑證盒，并在盒脊上填好相關要素。

　　（七）出納檔案的保存

　　1、整理和保管有關憑證

　　出納記賬所依據的原始憑證及記賬憑證，在出納記賬后，要傳遞給記賬會計，在年終歸檔前由記賬會計進行整理和保存。

　　2、調閱出納資料

　　出納保存的核算資料，按規定不能外借，若有特殊情況需要調閱，必須報經上級主管部門批準，并應登記、簽字、限期歸還。調閱的出納資料不能拆散原卷冊。

　　二、出納工作的時間安排及防錯須知

　　（一）時間安排

　　（二）關注容易出錯時段

出納員的工作職責 篇4

　　職責描述:

　　1.嚴格根據公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證;

　　2.準時精確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證;

　　3.準時與銀行定期對賬;

　　4.依據公司領導的需要,編制各種資金流淌報表;

　　5.協作會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;

　　6.管理銀行賬戶、轉賬支票與發票;

　　7.完成其他由上級主管指派及自行進展的.工作。

　　任職要求:

　　1.會計、財務及經濟管理類相關專業大專以上學歷。培訓經受:受過經濟法基本學問、產品學問等方面的培訓;

　　2.2年以上出納工作閱歷。熟識國家財務政策、會計法規,了解稅務法規和相關稅收政策;

　　熟識銀行結算業務和報稅流程;

　　3.良好的口頭及書面表達力量;

　　4.嫻熟使用財務軟件和辦公軟件。

出納員的工作職責 篇5

　　工作職責;

　　1、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬;

　　2、每日核對現金日記賬，并填寫付款單據;

　　3、負責每月打印銀行回單、銀行流水;

　　4、負責個人網銀、銀行網銀的管理;

　　5、跟隨工商辦理銀行資料變更;

　　6、完成部門領導交辦的其他任務;

　　任職資格

　　1、財務類專科以上學歷;

　　2、會計資格從業證優先;

　　3、工作經驗2年以上相關工作經驗;

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規等知識，了解相關業務領域專業知識，能夠使用計算機和辦公軟件。

出納員的工作職責 篇6

　　工作職責：

　　1.辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務;

　　2.負責購買支票、收據管理，并負責保管有關空白票據和空白支票;

　　3.審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務;

　　4.保管相關財務單據;

　　5.及時記錄現金、銀行日記賬;

　　6.其他交辦的工作。

　　任職資格：

　　1.要求上海市戶口，并持有會計上崗證;

　　2.大學專科以上學歷，會計學或財務管理專業畢業;

　　3.具有2年以上出納工作經驗;

　　4.熟悉操作財務軟件(金蝶)、Excel、Word等辦公軟件;

　　5.工作細心，認真，能夠承受壓力;

　　6.有責任感及良好的溝通能力和團隊精神。

出納員的工作職責 篇7

　　按照國家有關現金管理制度的規定，復核制單人員編制的現金收付憑證并據以辦理現金收付業務;

　　根據現金收付憑證登記現金日記賬，每日進行結賬;

　　負責保管庫存現金。遵守庫存現金限額;

　　審核需辦理銀行轉帳業務的憑證及申請單的合規性，辦理轉賬;

　　隨時掌握銀行存款余額，以保證不簽發空頭支票;

　　負責各個銀行帳戶間余額的調配工作，保障公司各項業務資金需求;

　　每月與會計對銀行余額進行對賬;

　　負責對各中心材料庫存進行盤點，確保其合理性。

　　組織編制本部門年度預算，審核呈報公司，明確經營目標;

　　檢查、分析本部門預算完成情況，促使部門全面完成年度預算;

　　評估收入、控制開支，協助部門完成經營目標。

　　檢查、核對本部門合同收入的收繳情況，確保公司資金及時回收;

　　監查各分包單位合同費用的支付情況，確保公司及時履行合同。

出納員的工作職責 篇8

　　1、按照公司的報銷制度收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;

　　2、掌握發票開具系統操作流程，規范填開發票，與會計的發票交接手續齊全，保證票據安全;

　　3、進項發票的收票及銷售發票的開票登記，做好應付、應收賬款臺帳，審核票據相對應的各項資料;

　　4、負責公司所有銀行賬戶的開設、注銷工作，公司銀行賬戶的管理工作;

　　5、公司支票的購買、支付工作，妥善保管空白票據及財務專用章;

　　6、協助上司前往銀行、稅務等機構辦理相關事宜;

　　7. 協助完成會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作;

　　8、完成領導交辦的其他任務。

出納員的工作職責 篇9

　　1. 負責資金的日常收支管理、銀行賬戶管理，銀行證書/資料及相關印章的保管，保證收付款的安全流暢;

　　2. 合理規劃管理銀行授信體系，與銀行的工作對接及有關票據的傳遞;

　　3. 負責(日)月度資金登記及分析，以便高效利用資金;

　　4. 負責銀行存款、現金的期末盤點及對賬工作，編制相關的資金報表;

　　5. 負責與稅務等部門的對外聯絡和日常稅務申報，協助會計做好各種帳務的處理工作;

　　6. 負責每月發票開具、發票購買、發票交接等相關工作;

　　7. 負責每月會計憑證、票據等的裝訂及歸檔，并管理會計檔案的借閱、歸還;

　　8. 部門經理交辦的其它事宜。

出納員的工作職責 篇10

　　職責：

　　1、負責日常收支的管理和核對;

　　2、辦公室基本賬務的核對;

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;

　　4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;

　　5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;

　　6、負責開具各項票據;

　　職位要求：

　　1、財會相關專業畢業，大專及以上學歷，持有會計證優先考慮。

　　2、具有1年以上出納工作經驗;

　　3、熟悉操作財務軟件、Excel、Word等辦公軟件;

　　4、記賬要求字跡清晰、準確、及時，賬目日清月結，報表編制準確、及時。

出納員的工作職責 篇11

　　職責

　　1、負責登記銀行日記賬和現金日記賬;

　　2、負責支票、匯票、收據、印章保管及運用;

　　3、負責更新日記賬，資金，賬款回款情況，并做收支明細表;

　　4、做表格記錄收、付款流水;

　　5、每月工資的計算和發放;

　　6、劃轉、核算內部往來款項，到款確認;

　　7、銷售統計表核對;

　　8、協助上司完成其他財務工作。

　　任職資格：

　　1、本科及本科以上學歷;

　　2、廣州戶口優先;

　　3、一年以上相關工作經驗;

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規等知識，了解相關業務領域知識，能夠使用計算機及辦公軟件。

出納員的工作職責 篇12

　　1.會成本核算，最好使會計專業;

　　2.負責公司日常的費用報銷;

　　3.負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬;

　　4.每日核對、保管收銀員交納的營業收入;

　　5.每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額;

　　6.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零;

　　7.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節表;

　　8.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額;

　　9.每月配合人事編制好工資表，并協助發放;

　　10.完成領導布置的其他工作。

出納員的工作職責 篇13

　　職責：

　　1、現金付款，銀行轉賬制單;現金銀行日記賬登記，現金收款收據開具;

　　2、員工工資發放;

　　3、協助會計做好各種帳務的處理工作;

　　4、取銀行回、空白支票、印章、網銀的保管;

　　5、提供資金日報表;

　　6.、相關財務軟件資料數據的錄入;

　　7.領導交辦的其他事項;

　　任職資格

　　1、會計、財務等相關專業專科以上學歷，有會計從業資格證書;

　　2、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務;

　　3、熟悉會計報表的處理，對數字敏感;

　　4、工作細致，責任感強，良好的溝通能力、團隊精神;

　　5、具備良好的會計從業道德規范、職業操守能力。

出納員的工作職責 篇14

　　1：每天使用本公司網上銀行、U盾，查賬，與部門內勤核賬，正確填入本公司系統;

　　2：根據公司業務需要，領導批準，開銀行承兌匯票，商業匯票，開具保證金和保函;

　　3：刷POS機，收POS機單據，填入本公司系統;

　　4：審核公司費用報銷、工資以及發放;

　　5：開具本公司支票，根據應付單據付款，并填入本公司系統;

　　6：做本公司現金日記賬，每天盤點庫存現金，做到日清月結;

　　7：承擔監察職責，積極配合其他財務相關事宜;

　　8：堅持出納原則，獨立客觀公正地進行各項核算;

　　9：有會計上崗證;

出納員的工作職責 篇15

　　職責：

　　1、根據公司財務制度的規定與要求，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時地完成現金收付工作; 負責每日貨幣資金核算，并制作資金日報，保證資金運轉安全。

　　2、負責公司記賬、報稅工作。季度年度增值稅、所得稅申報及所得稅年度匯算清繳等事務及網上統計申報工作;整理會計原始單據，編制會計賃證，裝訂會計憑證賬簿等。

　　3、負責增值稅發票、普通發票等各種發票開具、領購、保管。嚴格對各種發票特別是增值稅專用發票進行審核，及時進行發票認證。

　　4、思維敏捷，接受能力強，能獨立思考，善于總結工作經驗，對財務報表進行綜合分析，提出合理化建議。

　　任職資格：

　　1、會計專業，大專以上學歷;

　　2、1年以上工作經驗;

　　3、精通會計準則，具有全面的財務專業知識，賬務處理及財務管理經驗，精通相關財稅法律法規;

　　4、精通使用Word、Excel、金蝶等辦公軟件;

　　5、具有良好的溝通、組織、協調能力，團隊協作能力;認真負責，有責任感;

　　6、有會計從業資格證，具有初級會計師資格證書者優先;