合同審查 | 借款合同審查（精選3篇）
合同審查 | 借款合同審查 篇1
合同審查 | 借款合同審查
風險點一 借款主體是否清晰確定、合法存在
風險等級：核心
1.借款方主體不存在，偽造公章、簽名
2.借款方為特種行業的其經營缺 乏有相應的行業資質許可，存在償還主體被吊銷等風險；
3.借款方為自然人的，無身份證信息，無手印
風險點二 借款方式是否符合法律法規
是否存在影響合同效力的情形
風險等級：核心
借款行為涉及非法吸收公眾存款、非法集資的可能導致合同無效
風險點三 借款目的是否合法，非法目的的借款不受法律保護
風險等級：核心
1.借款用于賭博、吸毒、販毒等非法活動的無效
2.金融類貸款項目應當符合國家產業政策
風險點四 借款金額是否準確明確無誤
風險等級：核心
1.借款金額文字性錯誤：無大寫、大小寫不一致
2.借款金額與實際出借金額不一致
3.在借出時直接扣除利息，不受法律保護
風險點五 借款利息是否清晰合法
風險等級：核心
1.無利息約定
2.年化利率超過24%，違反規定
3.違反規定將利息計入本金計算復利
4.無逾期利息約定
5.無遲延履行判決利息約定
風險點六 還款約定是否清晰
風險等級：核心
1.借款期限不清
2.本金、利息歸還順序不清
風險點七 在大額借款情況下，是否存在有效的借款使用監督措施
風險等級：次級
1.資金托管方責任不清
2.借款一次性發放，無使用監督
3.無賬戶資金共管措施或約定不明
風險點八 是否存在有效擔保
風險等級：核心
1.保證人身份存在禁止提供擔保的情形
2.保證人身份與簽字未經核實
3.主合同變更，保證人責任范圍、期限是否隨之變化不清晰
4.提供抵押的抵押物不存在，或不登記，或存在抵押、查封、凍結等權利瑕疵
風險點九 稅費承擔是否清晰
風險等級：次級
1.單位向員工借款給予利息的應代扣代繳營業稅、個人所得稅
2.如公司借款不能取得合法有效 憑證的，相應增加的財務費用的承擔
風險點十 是否需要辦理公證
風險等級：常規
公證文書可以直接申請強制執行，免于訴訟拖沓
風險點十一 出借方是否有提前要求還款權
風險等級：常規
借款方發生違反約定時，提前收回貸款的權利
風險點十二 違約責任是否明確
風險等級：常規
是否有還款逾期、利息支付逾期的罰息計算方式
風險點十三 是否有必要的附件
風險等級：常規
1.對于有擔保的借款，應當有獨立的擔保合同，且擔保合同中的關鍵信息與主合同保持一致
2.對于借款方的主體資質/身份 證件應當復印留存
風險點十四 是否聯系及送達條款，以及聯系人變更和地址變更條款
風險等級：常規
有明確的送達地址和聯系人信息，以及通知送達方式。
風險點十五 是否有管轄條款
風險等級：常規
符合交易實際的管轄條款
合同審查 | 借款合同審查 篇2
借 條①
為購買房產②，今通過銀行轉賬③向好友④張三⑤借到人民幣壹萬元整（￥10000.00元）⑥，月利率1%⑦，于×年××月××日到期時⑧還本付息。逾期未還，則當期一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍⑨計付逾期利息。
如任何一方（借款人、債務人）違約，守約方（出借人、債權人）為維護權益向違約方追償的一切費用（包括但不限于律師費、訴訟費、保全費、交通費、差旅費、鑒定費等等）均由違約方承擔。⑩身份證載明的雙方（各方）通訊地址可作為送達催款函、對賬單、法院送達訴訟文書的地址，因載明的地址有誤或未及時告知變更后的地址，導致相關文書及訴訟文書未能實際被接收的、郵寄送達的，相關文書及訴訟文書退回之日即視為送達之日。?
借款人的微信號為：?
借款人：李四?
身份證號：
××年××月××日
①憑證名稱：借條
最好不要寫成“欠條”！欠條也是民間借貸中常用的一種憑證。欠條是交易過后產生的應付賬款的一方（債務人）向債權人開具的證明其欠款事實，同時表明開具人有到期“還款贖條”義務的憑證，反映的是欠款關系。
欠條形成的原因有很多，既可以是借貸，也可以是買賣、承攬、勞資糾紛等其他法律關系，因此僅憑欠條尚不足以證明爭訟錢款的性質。換句話說，借款肯定是欠款，但欠款不一定是借款。當欠條持有人憑欠條向法院起訴后，欠條持有人必須向法官陳述欠條形成的事實，如果對方對此事實進行否認、抗辯，欠條持有人必須進一步舉證證明存在欠條形成事實。
絕對不能寫成“收條”。收條是指債權人在收到錢款時向債務人出具證明還款事實的憑證，并不對債務人產生“還款（付息）贖條”的義務。因此收條反映的是給付關系，不反映債權債務關系，相反是用來消滅債權的。以收條作為證據向法院起訴，一般不會得到法院支持。
②借款事由
注明借款用途能夠防止借款人用其他事由抗辯。如果數額不大，或不寫借款事由的，可直接寫“茲向好友張三借款……”
③交付方式
由于借貸多發生在熟人之間，如果借款金額小使用現金支付的，很少有人會打借條。當然，你還是可以在借條上選擇現金交付。
不過既然打了借條，最好就是通過銀行轉賬的方式交付錢款，必要時可以在借條中注明借款人的銀行賬號。發生糾紛時，有借條+銀行匯款憑證作為證據基本上就不會輸。
由于借條屬于實踐性合同，即款項實際交付才生效。司法實踐中，涉及大額借款或被告抗辯借貸行為尚未實際發生并能作出合理說明時，債權人還要承擔實際交付的舉證責任，如果是現金交付就很難舉證。
④借貸人關系
根據“兩高兩部”《關于辦理非法放貸刑事案件若干問題的意見》第1條，以營利為目的，經常性地向社會不特定對象發放貸款，就有可能涉嫌非法經營罪。
“經常性地向社會不特定對象發放貸款”，是指2年內向不特定多人（包括單位和個人）以借款或其他名義出借資金10次以上。
因此，在借條中表明借貸雙方是好友關系或是其他親屬、同學、同事等特定身份關系，證明并非是向“不特定多人”出借資金。
⑤出借人
司法實踐中，未載明出借人的借條推定借條持有人即為權利人，借款人抗辯持有人并非真正債權人的，由借款人負舉證責任。借款人以“借條上所載出借人姓名另有其人（主體不適格）”為由抗辯的，由借款人負舉證責任。所以借條中寫不寫出借人身份證號無所謂。同時，出借人是否在借條上簽字不影響借條的效力。
⑥借款金額
借款金額應當寫明幣種。參照《中國人民銀行票據填寫規范》中文大寫金額數字到“元”為止的，在“元”之后應寫“整”（或“正”），“角”“分”之后不寫“整”（或“正”）。中文大寫金額數字書寫中將“元”寫成“圓”也是可以的。
司法實踐中，如果借條上的借款金額出現大小寫不一致的，根據日常生活經驗和邏輯推理，一般以大寫金額認定，除非有證據證明是所借錢款是小寫金額。
⑦利息
根據《關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》，借貸雙方沒有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，并根據當地或者當事人的交易方式、交易習慣、市場報價利率等因素確定利息。
出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外。“一年期貸款市場報價利率”，是指中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心自20__年8月20日起每月發布的一年期貸款市場報價利率。
⑧借款期限
根據民法典第188條規定，注明了還款期限的借條，訴訟時效是還款期限屆滿之日起3年，而沒有注明還款期限的借條，當事人可以隨時要求還款，3年訴訟時效不會開始計算，適用最長訴訟時效20年。
因此大家要注意，要么就別約定借款期限，如果約定了，期限到了之后，應注意3年訴訟時效。如果3年訴訟時效快過了，就要及時采取措施，通過書面等形式向對方催收，并保留主張權利的證據，讓訴訟時效重新起算。
⑨逾期利息
民法典第676條規定，借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關規定支付逾期利息。
根據《關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》，借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但是以不超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍為限。
未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區分不同情況處理：
（一）既未約定借期內利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起參照當時一年期貸款市場報價利率標準計算的利息承擔逾期還款違約責任的，人民法院應予支持；
（二）約定了借期內利率但是未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內利率支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。
⑩實現債權的費用
這句話看起來比上面的主要條款還長，但非常有必要加。
根據《關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》，出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費用，也可以一并主張，但是總計超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的部分，人民法院不予支持。
因此，此項約定可能部分無法獲得法院支持，但仍然可以進行約定。
?送達
這句話看起來也比上面的主要條款還長，但也非常有必要加。
在民事訴訟特別是民間借貸糾紛中，被告缺席率非常高，普遍面臨“送達難”的問題。法院在向被告（通常是借款人、保證人等）郵寄送達相關法律文書時，往往出現郵寄送達因“原址查無此人”“遷移新址不明”“原寫地址不詳”等被退回。如果無法送達給被告的話，法院經常采用公告方式進行送達。
公告送達能把訴訟周期拉得很長，更重要的是，在這個期間，被告很可能已經轉移財產！
如果合同中約定送達地址，法院不用擔心送達難的問題了，當事人也不用因為公告送達等方式被拖延很多時間。總之——省時間！
?微信
隨著微信的普及，在許多訴訟中，微信的聊天記錄、轉賬記錄等等都成為訴訟的關鍵證據。而在微信證據的認定中，目前難度非常大，由于目前微信并未實名認證，因此最大的難點是如何證明這個微信號就是債務人本人的微信號。
這個問題在許多人看來可能覺得不可思議，我跟他一直是用這個微信號聯系的，不是他會是誰呢？
但是法庭上一切都必須講證據，微信號目前存在假冒的可能性確實存在，在沒有其他證據能夠印證該微信號是債務人本人的情況下，法院很難裁判。并且現在債務人也都會請律師，每次對微信證據的抗辯都是真實性不予認可。
但是，如果在借條上、或者合同中直接約定了對方的微信號，那么當發生糾紛時，該微信就可以直接認定為是債務人本人的微信號，上面的聊天記錄和轉賬記錄就都能夠核實了。
有了這一句話，打起官司，實現債權——省力！
?借款人
借條上出借人簽不簽字不重要，但借款人必須簽名捺印。借款簽名須在“借款人：”后寫全名，并與身份證所載姓名一致，且需附身份證號。同時還要讓借款人在名字上捺手印。如果借款人已婚，必要時（借款數額較大）應當由夫妻雙方共同簽字。
同時，最好讓借款人將簽名捺印的身份證復印件作為借條的附件，或將身份證復印到借條背面或其他空白位置。
合同審查 | 借款合同審查 篇3
一百年前的3月26日，亞洲最大鋼鐵聯合企業——漢冶萍煤鐵廠礦有限公司成立。
回首往事，在漢冶萍公司成立的風云歲月里，埋藏著一個民族富國強兵的夢想。然而，它歷經坎坷與磨難，最終沿著自己生產出來的鋼鐵軌道，慢慢駛向了滅亡，除了留下6000余冊檔案資料，在歷史長河中消失得無影無蹤。
懷著強國之夢
張之洞施展抱負
陽春三月，春風吹綠了江南的柳枝。在大冶鐵礦國家礦山公園里，當游人們面對氣勢恢宏、世界第一高陡邊坡“天坑”時，無不由衷發出感嘆。這里不是一個普通的“天坑”，它那一道道梯田般的印痕，如
同一個巨大的光盤，刻錄著中國近代史上鋼鐵企業最凝重的一頁。翻開這一頁頁“天書”，沿著一道道軌跡，歷史便清晰地浮現人們的眼前。
3月24日，記者走進大冶鐵礦，專訪了研究黃石礦冶文化專家馬景源老人。正巧，《長江日報》記者也從武漢趕到大冶鐵礦，對老人進行專訪。老人一生致力研究漢冶萍，并撰寫了大量有關漢冶萍的文章，有“漢冶萍史料專家”之稱。
在馬景源的講述中，一個承載著強國之夢、背負著榮耀與恥辱的漢冶萍就浮現在記者眼前。
戰爭后，清政府如同一艘搖搖欲墜的破船，千瘡百孔。在“師夷長技”的影響下，清政府內部的李鴻章、張之洞等人認識到，西方的軍事武器遠遠優于當時還以農為本的中國，但當時的中國，還沒有一家真正的鋼鐵廠，鋼鐵完全依賴歐美進口，清政府處處受制于人。時任湖廣總督的張之洞上書光緒皇帝，奏請開辦湖北鐵廠，同時開采大冶鐵礦，希望通過大辦鋼鐵，達到強國之夢。
當時，因選址問題發生爭議。李鴻章主張將廠址建在產煤的地方，盛宣懷主張建在石灰窯。最后，按張之洞的意見建在了漢陽。隨即，張之洞派15批30多人次對大冶鐵礦進行復勘，確定礦石含鐵64％，僅露采儲量達2700萬噸，百年不能采盡。之后，對大冶鐵礦進行施工開采，并建成了當時中南地區第一條鐵路：從大冶鐵礦到石灰窯江岸35公里的運礦鐵路以及運和碼頭，中心站建在下陸，作為補給之用。
三年之后，即1883年，寄予厚望的`漢陽鐵廠正式煉鐵投產。然而，剛一投產就出現燃料問題。張之洞又多次派人前往石灰窯、黃石港及江夏金口等地選擇建廠地址，并沿江找到幾處煤礦。由于生產的焦炭不適合煉鐵，只得跨越重洋，從英國、比利時等海外遠購。因路途遙遠，價格昂貴，投產兩年后鐵
廠虧損560萬兩白銀。
盛宣懷無奈“出山”
收拾一堆“爛攤子”
盛宣懷是在什么樣的情況下“出山”的？馬景源老人介紹，連連虧損的漢陽鐵廠，成了張之洞的一塊心病。他的強國之夢難道成了泡影？他問自己。當時，正是中日甲午戰爭，中國戰敗。清政府要負擔2億兩白銀的戰爭賠償費用。在這種情況下，張之洞擬給外國人來承辦，但遭到清廷一些強硬派的反對。有人罵他是賣國賊。這時，張之洞想到了一個人，他就是盛宣懷。
在甲午海戰中，盛宣懷負責糧草，因被指控貪污軍糧公款，他從海關道員的位置上被貶下來，到京城做了一個閑官。張之洞便保舉盛宣懷招商承辦漢陽鐵廠。當時，盛宣懷并未動心，他知道，這是一個“爛攤子”，收拾起來并非一件易事。經過張之洞多次舉薦，盛宣懷
無奈，就提出一個要求，讓張之洞舉薦他做當時中國鐵路總公司總經理，如果如愿，他才“出山”。張之洞做到了。從此，盛宣懷走上了一條與中國近代工業息息相關的艱難創業之路，他也成為發展黃石近代工業、使黃石成為長江中游工業重鎮的開拓者。
1896年，由于已牢牢掌控大清帝國輪船、電報、礦務和紡織四大洋務企業部門的盛宣懷的“粉墨登場”，中國漢陽鐵廠由官辦改為官督商辦。為了保證鐵廠產品銷路，清廷還要求全國所需鋼鐵料由漢陽鐵廠供貨，還批準漢陽鐵廠的產品減免厘稅5年。
盛宣懷到任后，將上海輪船招待總辦鄭觀應請來做三件事：一是覓焦炭，二是選人才，三是整頓鐵廠。按照盛宣懷的三點，鄭觀應首先沿江尋覓焦炭，在湖北、江西、湖南、四川長江一帶找煤，終于在萍鄉發現了優質煤礦。在人才上，他選用了不少外國專業人才，并在漢陽鐵廠創辦培訓班，培養技術人才，同時著手對鐵廠的規章制度進行了一系列改革，把衙門制度改為企業管理制度，改變了官辦衙門作風，還派駐軍把守等一系列舉措。
借款日元引進平爐
皇帝批準成立漢冶萍
經過兩年在安徽、湖南等地考察，1898年，張之洞、盛宣懷合奏，決定在萍鄉采煤煉焦，成立萍鄉煤礦總局。這樣一來，解決了燃料問題。但是，質量又出問題了，生產出來的產品脆裂。無奈，盛宣懷派精通外語的李維格帶著大冶鐵礦石、萍鄉的煤、焦炭、生產的鋼鐵到英國，請鋼鐵化學專家化驗。結果出來了，問題出在爐子上。
李維格回到國內，提出換爐子，建議從英國購進，但資金上又遇到困難。
盛宣懷心里不是滋味，從他接手鐵廠后，就一直沒有消停過。這時，
日本得知消息，愿低息貸300萬日元給盛，條件是將鐵廠所有礦山作抵押，用大冶鐵礦的礦石償還，分30年還清。在政府、民間資金無法籌措的情況下，盛宣懷于1904年，與日方簽訂了《大冶預借礦價合同》。借款300萬日元，引進了30噸7座平爐，從年生產能力3萬噸提高了30萬噸，開始出現短暫小盈利，這對多災多難的鐵廠而言，已經不容易了。
然后，到了1907年，由于中國的關稅控制在外國人手中，外國產品大量涌入中國，鐵廠又開始出現虧損。這時，清政府頒布了鼓勵民營企業發展的幾個條例。在這種情況下，盛宣懷為了解決資金不足， 于1908年上奏清廷，申請將大冶鐵礦、漢陽鐵廠、萍鄉煤礦三家合并。3月26日，經光緒皇帝批準，成立了漢冶萍煤鐵廠礦有限公司，由官督商辦改為完全商辦公司，計劃在民間招股20xx萬，每股50元。盛任總理，起草了漢冶萍公司章程，一年一次召開股東大會，總部設在上海。